《2023中国家族财富管理报告》深入分析了中国民营企业在代际传承中的挑战与机遇，以及家族信托在其中发挥的关键作用。报告指出，中国民营企业正面临前所未有的传承浪潮，这一过程对国家经济的高质量发展和社会共同富裕具有重大影响。企业家不仅需要持续推动企业转型升级，还要在财富的初次分配、再分配和第三次分配中发挥作用，通过公益慈善活动实现财富的社会化分配。

报告通过访谈18位超高净值企业家及9位行业专家，揭示了家族信托在企业治理、家族治理和公益慈善中的重要性。家族信托作为一种财富管理和传承的工具，能够帮助企业家实现资产隔离、合理配置、财产分配、价值观传承以及公益慈善等多重目标。

在当前的宏观经济环境下，超高净值人士的财富管理面临诸多不确定性，但中国内地的超高净值人数仍逆势增长，显示出中国经济的韧性。然而，家族企业成功传承到第二代的比例不足30%，传承至第三代和第四代的比例更低，说明传承是一项复杂且困难的任务。

报告强调，传承规划应及早开始，并培养下一代对企业的兴趣和理解。同时，应以企业长期发展为目标，规划符合多代际利益的方案。此外，文化因素对家族企业的传承有着深远的影响，中国企业家在传承中更注重家风家训的传承，而西方企业家则更尊重个人意愿和自由选择。

家族信托作为一种法律和金融工具，其优势在于能够实现自主性强的资产管理、灵活的机制、超长期的规划、合理的税务筹划以及助力企业传承。家族办公室则提供更为定制化和高度集成的服务，满足超高净值家族的复合需求。

报告还讨论了不同家庭结构下的传承策略，包括独生子女家庭和多子女家庭面临的特定挑战，以及如何运用家族信托来应对这些挑战。此外，报告指出，随着全球化的发展，企业家需要进行环球传承规划，兼顾在岸和离岸信托的需求。

最后，报告强调企业家在推动共同富裕方面的作用，指出他们通过企业高质量发展、财富管理和代际传承，为社会做出多维度贡献。企业家精神和创业资本的结合，为下一代提供了转型和再创业的机会，成为推动家庭、企业、经济和社会发展的重要力量。

来源：清华五道口